3 环（huán）境（jìng）审（shěn）核（hé）要求

环（huán）境审核应（yīng）针对（duì）明确界定并以文件支（zhī）持的主题事项，应（yīng）确定主题事项（xiàng）的责任方（fāng）并载入文件。

开始审核的前提（tí）条件是，在与委托方的磋（cuō）商后，审核组长认为：

--具备了（le）关于审核主题事项（xiàng）的充足适（shì）用的信息资料；

--具备了开展（zhǎn）审核活动（dòng）所需的（de）充足资源；

--能取（qǔ）得受审核方的充（chōng）分合作。

4 通（tōng）用原则

4.1 目的和范（fàn）围（wéi）

审核应建立在（zài）委托方（fāng）所规定（dìng）的审（shěn）核目的的基础上。审核范围是根据满足审（shěn）核（hé）目的的需要，通过审核组长与（yǔ）委托方的（de）磋商（shāng）决（jué）定（dìng）的。审核（hé）范围规定了审核的内容和区域。

应在审核（hé）开（kāi）始前（qián）将审核（hé）目（mù）的与范围通（tōng）报受审核方。

4.2 客观性，独立性与能力（lì）

为了确保审核过程及其（qí）发（fā）现与结论（lùn）的客观性（xìng），审（shěn）核组成员应（yīng）独立（lì）于他（tā）们所审核的活动。他们在审核（hé）全（quán）过程中，应当保持客观，不存偏（piān）见，无利害关（guān）系。

审核活动是由内部还（hái）是外部人员承担，由委托方（fāng）决定。从（cóng）组织内部选择的审核（hé）组成员不应与（yǔ）受审核主题（tí）事（shì）项的直接责任人员有责任关系。

审核组成员应具备从事审核工作所需的（de）知识、技能（néng）与（yǔ）经（jīng）验。

4.3 职业诫律

审核员在从（cóng）事环（huán）境审核的过（guò）程（chéng）中，应恪守＂认真（zhēn）、勤勉、娴熟、明断＂的诫律。

审核（hé）组与委托（tuō）方之间应做到保（bǎo）守机密和充分信赖。除非出于（yú）法律要求，没有（yǒu）委托方（fāng）的（de）许可（必要时包（bāo）括受审核方的许可），审核组成员不得（dé）将审核中得到的信息（xī）或文（wén）件，以及终审核报告，泄漏给（gěi）任（rèn）何第（dì）三方。

审核员应遵循质量保证（zhèng）程序。

4.4 系统化的程序（xù）

环境（jìng）审（shěn）核应根据（jù）本章（zhāng）提（tí）供的（de）通用原则（zé）和针对相应类型（xíng）环境（jìng）审核的指南予以实施。

注：例（lì）如（rú）GB/T 24011给出了（le）关于实施环境管理（lǐ）体系审核的指南。

为了加强一（yī）致性和可靠性，环境（jìng）审核应根据一套确（què）切规（guī）定并以文件（jiàn）支持的方（fāng）法（fǎ）和系统化程（chéng）序予以实（shí）施。任何类型的环境审核（hé），都应采用一致（zhì）的方法与（yǔ）程序。除非（fēi）出于（yú）审核中（zhōng）个（gè）别（bié）特性的特殊需要，方可出现与其（qí）他类型（xíng）审核程序的差（chà）别。

4.5 审核准则（zé），证据和发现（xiàn）

环（huán）境审核的（de）一（yī）个早期的（de）基本步骤是确定（dìng）审核准则。首先，这些具有适当详尽程度的准则须（xū）取（qǔ）得审核组（zǔ）长（zhǎng）和（hé）委托方（fāng）的（de）共同认可，然后提交受审核方。

应收集、分析、说明并记录（lù）所需（xū）信息，为审查和（hé）评（píng）价过（guò）程提供审核证据，以判定是否符合（hé）审核准则（zé）。

审（shěn）核证据的质量和数量应（yīng）达到这样的水平。即（jí）由称职的（de）环境审核员参照同一（yī）审核准则，独（dú）立地对同样的审核证据进行评价（jià），能取（qǔ）得相似的审核发现（xiàn）。

4.6 审核发现（xiàn）与结论的可靠性

对环（huán）境审（shěn）核过程的（de）安排，应做到使审核（hé）所发现与结论（lùn）的可靠性达到（dào）委托方和（hé）审核员所期望（wàng）的可（kě）信程度。

由于环境（jìng）审核在一定程度（dù）上要受到时间和资源的限（xiàn）制，审核中收（shōu）集到的审核证据不（bú）可避免地只是可得（dé）信息的样本，因而所（suǒ）有（yǒu）类型（xíng）的环境（jìng）审核中（zhōng）都必（bì）然地具有不确（què）定性（xìng）因（yīn）素。对此应提请环境审核结果的所有（yǒu）使用者注意。

环（huán）境审核员在审核过程中应考虑到所收集的审（shěn）核（hé）证（zhèng）据的局限性，认识到审核发现和（hé）审核结论的不确（què）定性，并（bìng）在对审核进行（háng）计划和实施时对这些因（yīn）素（sù）予以考（kǎo）虑。

环境审核（hé）员应（yīng）努力获取充足的审（shěn）核证据，使可（kě）能（néng）影（yǐng）响任何审核（hé）结论的个别重要审（shěn）核发现和次（cì）要审（shěn）核发现的集合都能得到考虑。

4.7 审核报告

应（yīng）以书面报告（gào）的形式（shì）将审核发现（xiàn）（和）或其概要（yào）报送委托方（fāng）。如无委托方的（de）特别（bié）禁止，受审核方也应得到一份（fèn）审核报告的副（fù）本。

审核报（bào）告中可包括（但不仅限于）下列有关审（shěn）核的信息：

(a) 受（shòu）审核（hé）方和委托方的名称；

(b) 商定（dìng）的审核目的和范围；

(c) 商定的审核准则；

(d) 审核持续的时间和进行审核的（de）日（rì）期；

(e) 审核组（zǔ）成员名单；

(f) 参与审核的（de）受审核方代表名（míng）单（dān）；

(g) 对报告内容保密性（xìng）质的（de）声（shēng）明（míng）；

(h) 审核报（bào）告分发单位名单；

(i) 关于审核（hé）过程的简要说明，包括所遇到的障碍（ài）；

(j) 审核结论。

审核报告（gào）中应（yīng）包含以（yǐ）上（shàng）哪些内容，还（hái）须增加何种内容，由审核组长与委托（tuō）方共同商定。

注：决（jué）定对审核发现（xiàn）应采取（qǔ）的纠正措施通常（cháng）是委（wěi）托（tuō）方或受审核方的责（zé）任，但如与委托方有协议（yì）在先，审核员（yuán）可（kě）就此提出（chū）建（jiàn）议。

附录A

（提示的附录）

文献目录

GB/T 24001－1996 环境管理（lǐ）体系 规（guī）范（fàn）及（jí）使用指南（nán） 
GB/T 24011－1996 环境审（shěn）核指南 审核程序（xù） 环境管理（lǐ）体系审核 
GB/T 24012－1996 环境审核指南 环境审核员（yuán）资格要（yào）求 
ISO 14050, 环（huán）境管理（lǐ）──术语（yǔ）与定义